Omvendt betalingspligt i SummaSummarum

 

Opsætning i SummaSummarum til, at anvende Omvendt betaling I både køb og salg. Vær opmærksom på, at der er betingelser som skal opfyldes og det er bl. a. CVR-nr SKAL være udfyldt på kunden.

For at kunne anvende omvendt betalingspligt i SummaSummarum skal vi have opsat, følgende:

  • En momskonto.
  • En momstype.
  • En momskode.
  • Varesalgskonto eller konti
  • Varekøbskonto eller konti
  • Angive hvilke salgskonti som skal med på momsangivelsen i Rubrik C.

Sådan kommer du godt i gang med varesalg omfattet omvendt betalingspligt i DK

  • Opret 2 finanskonto til brug for henholdsvis Indtægten af varesalg omfattet omvendt betalingspligt i DK og Momstype
  • Opret 1 momstype og tilknyt en ny momskode
  • Tilpas eksisterende momsafregning i forhold til salgsmomsen
  • Tilpas formular (2 nye felter)
  • Eksempel på salgsordre med fokus på tilhørende krav om udfyldelse af CVR
  • Hvad skal du være opmærksom på v. eFakturering

Momskonto: Opret en momskonto, eks. 66140 i kontoplanen

Opret momskonto

Opret en ny momstype til anvendelse af omvendt betalingspligt:

Filer -> Egenskaber for regnskab og momsfanen

Opret en ny momstype (se skærmbillede)

Opret momskode

Tilføj en ny sats

Momssats

Opret en ny momskode til køb og salg. Til salg skal vi benytte den konto vi oprettede først i vejledningen, eks. 66140.

Opret momskonti

Så skal vi have oprettet en eller flere varesalgskonti til brug for momsangivelsens rubrik C.

Opret en varesalgskonto med omvendt betalingspligt (Husk denne skal tilføjes afsnittet “Momsfri omsætning (Rubrik C)”

Varesalgskonto m. omvendt betalingspligt

Tilføj kontoen til “Momsfri omsætningskonti Rubrik C)”.

Filer -> Egenskaber for regnskab -> Moms

Momsfri omsætningskonti

Der er yderligere et krav om, at på fakturaen skal kundens CVR-nr være på, samt en oplysning om, at denne faktura er omhandlet af omvendt betalingspligt.

På grund af måden SummaSummarum benytter brugerfelter på, så er det nødvendigt for opsætningen, at vide hvilket brugerfelt du benytter til CVR-nr.

Funktioner -> Indstillinger -> Brugerfelter

Brugerfelter

Til formularen er der tilføjet to nye felter, “Omv.bet.beløb” og “Omv.bet. tekst”

Omv. betal. felter formular

Disse kan benyttes, såfremt man ønsker selv at definere hvor på formularen man ønsker disse oplysninger ellers kommer de i “varelisten”.

Felterne vises kun på udskrifterne såfremt der bogføres på konti med momskode “Omvendt betalingspligt”

Her et eks. på et salg og med tilhørende momsangivelse

Varesalg - ordre

Fakturaen kan se sådan ud, og jeg har brugt de nye felter til, at vise hvordan det kan se ud.

Fakturalayout

Momsangivelsen, ser sådan ud

Momsangivelse - salg

Hvis man sender efaktura (elektronisk faktura) til kunderne, så kan der kun sendes i OIOUBL, og det er ikke muligt at benytte OIOXML (Det gamle format).

eFaktura - OIOUBL

 

Sådan kommer du godt i gang med Varekøb omfattet omvendt betalinspligt i DK

  • Opret en finanskonto til brug for Driftsomkostning Varekøb omfattet omvendt betalingspligt i DK
  • Tilpas momstype og tilknyt momskode for købsmoms
  • Eksempel på købsordre (nævne forskellen ml. valg af varelinje m. vare (varekøbskto) og valg af finanskonto.
  • Hvad skal du være opmærksom på v. eFakturering

Opret en varekøbskonto med omvendt betalingspligt

Varekøbskonto med omv. betal.pligt

Der kan dukke en dialogboks frem på skærmen, da vi nu anvender en momskode, der som regel er beregnet til salgsmoms

Momsfejl ved oprettelse af varekøbskonto

Her skal der trykkes på “JA”

Her et eks. på varekøb.

Varekøb layout

Ved import af en OIOUBL faktura vil man få en dialogboks frem, som advare om, at denne faktura er omfattet af omvendt betalingspligt.

Eks. på en import.

SummaSummarum kan læse momskode, som kommer fra OIOUBL filen, og man får denne meddelse, at der er anvendt fakturalinjer med omvendt betalingspligt

Import indkøb OIO m omv.

Da der i hele dette eksempel ikke skal beregnes moms, så vil momsangivelsen se sådan ud.

Momsangivelse total